สำหรับมนุษย์เงินเดือนทั้งหลาย เวลาได้สลิปเงินเดือนมาก็คงจะเห็นว่าเราถูกหักภาษีแต่ละเดือนไปเท่าไหร่ เมื่อเรามาลองคำนวณดูดี ๆ เราอาจมีการเสียภาษีด้วยเงินเป็นจำนวนมากก็ได้ ซึ่งถึงแม้ว่าเราจะหลีกเลี่ยงการเสียภาษีไม่ได้ แต่เราก็สามารถหาวิธีในการลดหย่อนภาษีของเรา เพื่อลดภาระค่าใช้จ่ายลงได้
การลดหย่อนภาษีคืออะไร
การลดหย่อนภาษี หรือ ค่าลดหย่อนภาษี คือรายการที่กฎหมายได้กำหนดไว้ให้เราสามารถหักออกจากเงินได้ โดยหลังจากหักค่าใช้จ่ายแล้ว ซึ่งจะทำให้เราเสียภาษีน้อยลง
โดยมีวิธีการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาคือ
รายได้ต่อปี - ค่าใช้จ่าย - ค่าลดหย่อน = เงินได้สุทธิ
เงินได้สุทธิ x อัตราภาษี = เงินภาษีที่ต้องจ่าย
ทำไมต้องวางแผนการลดหย่อนภาษี?
- ช่วยลดการจ่ายภาษี เพราะเมื่อเรายิ่งมีรายได้เพิ่มขึ้น อัตราการเสียภาษีก็จะเพิ่มขึ้นตามไปด้วย ดังนั้นการที่เราวางแผนการลดหย่อนภาษีไว้ตั้งแต่เนิ่น ๆ ก็เข้าใจว่ามีวิธีไหนในการช่วยลดหย่อนภาษีได้บ้าง
- ช่วยให้มีเงินเก็บเพิ่มขึ้น เพราะการที่ได้ลดค่าใช้จ่ายในการจ่ายภาษีในแต่ละปี ทำให้เราสามารถแบ่งเงินในส่วนนี้ไปออมเก็บไว้ หรือนำไปทำในสิ่งอื่น ๆ เช่น การลงทุนเพิ่มเติม ซึ่งก็จะเป็นการเพิ่มรายได้ให้กับตนเองด้วย
- ช่วยได้ผลประโยชน์จากการลดหย่อนภาษี เช่น การที่เราซื้อประกันสุขภาพ การซื้อที่อยู่อาศัย หรือการดูแลบิดามารดา ทางสรรพากรก็จะมีการช่วยลดหย่อนในส่วนนี้ด้วย นอกจากนี้ก็ยังมีการบริจาคเงิน การลงทุนในกองทุนอย่าง SSF หรือ RMF ก็จะได้สิทธิ์ในการลดหย่อนภาษีด้วยเช่นกัน
สรุปรายการลดหย่อนภาษี
สำหรับใครที่กำลังสงสัยว่ารายการลดหย่อนภาษีมีอะไรบ้าง ทางเราก็ได้สรุปไว้ให้เรียบร้อยแล้ว สามารถดูที่ภาพด้านล่างได้เลย
โดยค่าลดหย่อนภาษีหลัก ๆ จะแบ่งออกเป็น 3 ส่วน ได้แก่
- ค่าลดหย่อนภาษีส่วนตัวและครอบครัว
- ค่าลดหย่อนภาษีประกัน และการลงทุน
- ค่าลดหย่อนภาษีกลุ่มกระตุ้นเศรษฐกิจของรัฐ
วิธีการยื่นเอกสารลดหย่อนภาษี
เอกสารที่ต้องใช้สำหรับการยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
- ภ.ง.ด. 90 (สำหรับผู้ที่มีรายได้นอกเหนือจากเงินเดือน) และ ภ.ง.ด. 91 (สำหรับผู้ที่มีรายได้เป็นเงินเดือน)
- หนังสือัรบรองภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย (ใบ 50 ทวิ)
- รายการลดหย่อนภาษี และเอกสารประกอบการลดหย่อนภาษี
วิธีการยื่นเอกสาร
- การยื่นเอกสารสามารถทำในระบบออนไลน์ได้แล้ว โดยสามารถยื่นภาษีออนไลน์ผ่านระบบ E-Filing ของ กรมสรรพากร https://efiling.rd.go.th/rd-cms/
- นอกจากนี้ยังมีแอปพลิเคชัน RD Smart Tax โดยต้องลงทะเบียนผ่านเว็บไซต์ของกรมสรรพากรก่อนจึงจะใช้งานได้
- หรือหากใครต้องการยื่นเอกสารด้วยตนเองก็สามารถเข้าไปยื่นที่สำนักงานสรรพากรในแต่ละพื้นที่ได้เช่นกัน
วิธีวางแผนลดหย่อนภาษี และออมเงิน
- ทบทวนเป้าหมายการออม
เราควรเก็บออมเงินให้สมเหตุสมผลกับรายได้ที่เข้ามา ลองดูว่าในแต่ละเดือนเรามีค่าใช้จ่ายเท่าไหร่ และทำให้สามารถเหลือเงินเก็บออมได้เท่าไหร่ จากนั้นค่อยตั้งเป้าหมายในการออมเพื่อให้เรามีเงินเก็บในจำนวนที่คาดหวังไว้
2. จัดระเบียบการเงิน แยกบัญชีการทำบัญชี รายรับ-รายจ่าย ก็จะช่วยให้เราได้เห็นชัดเจนขึ้นว่าเราหมดค่าใช้จ่ายไปกับเรื่องใดบ้าง บางครั้งเราอาจมีการใช้จ่ายเกินความจำเป็นหรือมีการใช้จ่ายโดยไม่ได้คำนึงถึงเงินที่มี ดังนั้นเราควรแยกบัญชีหรือมีการจัดสรรเงินออม สำหรับค่าใช้จ่ายที่จำเป็น และค่าใช้จ่ายในกรณีฉุกเฉิน เพื่อที่จะได้รับรู้ว่าในแต่ละเดือนเราสามารถใช้เงินฟุ่มเฟือยได้เท่าไหร่
3.ออมเงินกับกองทุน หลาย ๆ คนอาจเลือกที่จะออมเงินไว้กับกองทุนต่าง ๆ เพราะนอกจากเป็นการออมเงินแล้ว เรายังได้ผลประโยชน์กลับมา รวมถึงลดหย่อนภาษีได้อีกด้วย ดังนั้นเราจึงต้องมีการศึกษากองทุนต่าง ๆ ให้ดี เพื่อให้การเลือกออมเงินกับกองทุนได้อย่างถูกต้องเหมาะสม
Credit:
https://www.moneybuffalo.in.th/tax/the-reasons-why-we-should-learn-how-tax-reduction
https://www.finnomena.com/z-admin/tax-deduction-2/
https://www.fwd.co.th/th/article/wealth/5-ways-to-reduce-taxes-for-working-people/